2020 03-25

基金份额持有人可能无法及时 赎回持有的全部基

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  基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

  基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 3 月 24 日复核了本报告

  中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

  4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 13

  4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 14

  4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 14

  4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 16

  5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 16

  5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 16

  8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 47

  8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 50

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 51

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 51

  8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 51

  9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 53

  11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 54

  11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 55

  11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 55

  12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 57

  业绩比较基准 中债综合指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×20%

  风险收益特征 本基金为混合型基金,预期收益和风险水平低于股票型基金,高于

  注册地址 上海市虹口区邯郸路 135 号 5 幢 深圳市深南大道 7088 号招商银

  办公地址 上海市浦东新区花园石桥路 33 号 深圳市深南大道 7088 号招商银

  基金年度报告备置地点 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 17

  会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普

  注册登记机构 太平基金管理有限公司 上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大

  3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准

  注:1、本基金基金合同生效日为 2019 年 3 月 25 日,基金合同生效日至报告期期末,本基金

  运作时间未满一年。本基金的建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合本基金基金

  3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的

  注:1、本基金基金合同生效日为 2019 年 3 月 25 日,至本报告期末未满 5 年。

  年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

  年度 每 10 份基金份 现金形式发放 再投资形式发 年度利润分配 备注

  太平基金管理有限公司原名中原英石基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证券监

  市工商行政管理局注册成立。目前公司注册资本为人民币 4 亿元,其中太平资产管理有限公司出资占注册资本 91.5%,安石投资管理有限公司的出资占注册资本的 8.5%。

  目前公司经营范围为基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理等,在投资管理、策略设计、产品设计、客户服务等方面配置了专业团队及集中了优势资源,力求为客户创造长期持续稳健的回报。截至本报告期末,公司共管理 8 只证券投资基金,即太平灵活配置混合型发起式证券投资基金、太平日日金货币市场基金、太平日日鑫货币市场基金、太平改革红利精选灵活配置混合型证券投资基金、太平恒利纯债债券型证券投资基金、太平睿盈混合型证券投资基金、太平 MSCI 香港价值增强指数证券投资基金、太平恒安三个月定期开放债券型证券投资基金。

  注:1、基金经理的任职日期和离任日期一般情况下指公司对外公告之日;若该基金经理自本基金基金合同生效之日起即任职,则任职日期指本基金基金合同生效之日;

  2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

  本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规、监管部门的相关规定和本基金基金合同的约定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,为基金份额持有人谋求最大利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为,未发生违法违规或未履行基金合同的情形。

  在内控制度方面,公司根据相关法律法规制订了规范的投资管理制度和公平交易管理制度,以确保公司管理的不同投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益。

  在投资决策方面,研究团队为公司所有投资组合提供平等、公平的研究支持,所有投资组合共享公司统一的投资研究平台;严格实行各类资产管理业务之间的业务隔离和人员隔离制度,保证不同投资组合经理之间投资决策的独立性,各投资组合的持仓及交易信息等均有效隔离。在交易执行方面,实行集中交易制度,建立公平的交易分配制度,保证交易在各投资组合间的公正实施。在监控和稽核方面,交易部门在交易执行过程中对公平交易实施一线监控与报告,稽核风控部对投资交易行为进行持续监督和评估,定期进行公平交易的分析工作,每季度和每年度对不同投资组合的收益率差异以及同向交易和反向交易情况进行分析,加强对公平交易过程和结果的监督。

  本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司公平交易管理的相关制度等的有关规定,从研究分析、投资决策、交易执行、事后稽核等环节进行严格规范,通过系统和人工相结合的方式在投资管理活动各环节贯彻和执行公平交易管理制

  度,公平对待本基金管理人管理的所有投资组合,未发现不同投资组合之间存在非公平交易的情况。

  本报告期内,本基金管理人对不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口(如日内、3 日内、5 日内)同向交易的交易价差进行分析,分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

  本报告期内,未发生本基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形,未发现可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。

  本报告期内,本基金谨慎投资股票市场,力争在风险可控的基础上增加收益。同时,参与新股申购以增强投资收益。债券方面,本基金主要以流动性管理为主,积极增加 AAA 评级信用品种配置,同时保持中短久期以控制风险。通过股债平衡的思路进行仓位管理,利用动态的仓位调整来控制回撤风险,同时积极捕捉市场机会,力争为投资人取得稳定的收益。

  本报告期内,太平睿盈 A 的份额净值增长率为 6%,同期业绩比较基准收益率为 2.31%。太平

  睿盈 C 的份额净值增长率为 3.83%,同期业绩比较基准收益率为 2.45%。

  2019 年无论经济与政策都是处于震荡的一年,在中美贸易摩擦、国内金融供给侧改革、猪肉

  价格暴涨带动通胀上涨的大背景下,债券市场全年虽然最终实际变动较小,但过程却较为跌宕,出现了几波上涨与下跌。权益市场一季度表现抢眼,随后也主要以震荡行情为主,猪周期行业、新能源和半导体行业表现较好。

  展望 2020 年,经济增速向下破 6%几乎不可避免,尤其在开年遭遇新冠肺炎疫情导致经济活

  动遭受较大冲击,疫情与复工将成为上半年市场关注的主线 年较大概率将呈现前高后低的走势,由于猪价仍然处在高位,主要受基数影响,CPI 将在上半年见顶,下半年将显著回落。货币政策预计仍将保持宽松态势,充分体现逆周期调节作用,尤其在上半年经济遭受疫情负面冲击情况下货币环境大概率保持灵活偏宽松的状态。财政政策在节奏上预计会前倾,提早发力对冲疫情影响。

  债券市场 2019 年以震荡为主,高评级信用债表现较好,违约事件增多。预计 2020 年债券市

  场违约事件仍会增加,继续看好高评级信用债以及利率债相对表现。权益市场 2019 年结构分化表现明显,预计 2020 年权益市场仍将延续 2019 年风格,受到国家政策扶持的行业板块将有较好的超额收益。

  本报告期内,本基金管理人依照国家相关法律法规和公司内部管理制度全面深入推进监察稽核各项工作。

  在内控制度建设方面,公司持续完善内控制度建设,并时刻关注法规的新变化、结合行业发展的新动态、围绕业务开展的新需要,适时组织更新相关业务制度。在公司合规文化建设方面,公司重视对员工的合规培训,开展了多次培训活动,不断增强全体员工的合规自觉与风控意识,为公司业务的规范开展和健康发展创造良好的内控环境。在稽核检查方面,公司稽核风控部在权限范围内,对公司各部门执行公司内控制度及各项规章制度情况进行监察,对各项业务活动进行监督、评价、报告和建议。通过各项合规管理措施以及实时监控、定期检查、专项检查等方法,定期对各类业务开展情况以及公司整体运营情况进行覆盖全面、重点突出的检查、总结和反馈,同时定期向董事会和公司管理层出具监察稽核报告。

  本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,有效保障了基金份额持有人利益。本基金管理人将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性,最大限度地防范和化解经营风险,充分保障基金份额持有人的合法权益。

  报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》以及 2017 年 9

  月 5 日发布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(2017 年 9 月 5 日《关于证

  券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》同时废止)等相关规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

  报告期内,本基金管理人严格按照《太平基金管理有限公司基金资产的估值核算办法》以及

  相关法律法规的规定,有效地控制基金估值流程。公司估值委员会成员由主席负责,成员包括稽核风控部门负责人、量化投资部门负责人、研究发展部负责人、基金运营部负责人等人员组成,成员由估值所涉及的部门领导指定。上述参与估值流程人员均具有专业胜任能力和相关工作经验且基金经理不参与其管理基金的具体估值业务。本报告期内,参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

  根据法律法规的规定及《太平睿盈混合型证券投资基金基金合同》的约定:在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 4 次,各基金份额类别每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额该次可供分配利润的 30%。

  本基金管理人于 2019 年 11 月 21 日实施分红,分红方案为:A 级每 10 份基金发放红利 0.2

  元;C 级每 10 份基金发放红利 0.2 元,均超过可供分配利润的 30%。

  招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

  招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

  招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

  本年度报告中利润分配情况线 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

  本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  31 日的财务状况以及 2019 年 3 月 25 日(基金合同生效日)至

  形成审计意见的基础 步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信,我们获取的

  注册会计师对财务报表审计的责 致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报

  会计师事务所的地址 上海市黄浦区湖滨202号企业天地2号楼普华永道中心11楼

  2、本财务报表的实际编制期间为 2019 年 3 月 25 日(基金合同生效日)至 2019 年 12

  太平睿盈混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2017]1582 号《关于准予太平睿盈混合型证券投资基金注册的批复》及机构部函[2019]178 号《关于太平睿盈混合型证券投资基金延期募集备案的回函》核准,由太平基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平睿盈混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 229,908,125.22 元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0198 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《太平睿盈混合型证券投

  资基金基金合同》于 2019 年 3 月 25 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为

  229,947,908.95 份基金份额,其中认购资金利息折合 39,783.73 份基金份额。本基金的基金管理人为太平基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

  根据本基金的基金管理人太平基金管理股份有限公司于 2019 年 8 月 9 日发布的《关于太平睿

  盈混合型证券投资基金增加 C 类基金份额以及相应修改法律文件的公告》以及更新的《太平睿盈

  混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,自 2019 年 8 月 13 日起,本基金根据申购费用与销

  售服务费收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资人申购时收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,但不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为A 类基金份额;在投资者申购时不收取前端申购费用,在赎回时根据持有期限收取赎回费用,且

  从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额,称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C

  类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同,本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

  根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《太平睿盈混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围包括国内依法发行上市的股票(包括创业板、中小板以及其他经中国证监会批准发行上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、中小企业私募债、公开发行的次级债、中期票据、短期融资券、可转换债券、可交换债券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、股指期货、国债期货等及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为 0%-30%;每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金

  保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中债综合指数收益率×80%+沪深 300 指数收益率×20%。

  本财务报表由本基金的基金管理人太平基金管理有限公司于 2020 年 3 月 24 日批准报出。

  本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本

  准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号

  本基金 2019 年3 月 25日(基金合同生效日)至 2019年 12 月 31 日止期间的财务报表符合企业

  会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年 3 月 25

  日(基金合同生效日)至 2019 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

  本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2019

  金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

  本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

  金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

  对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。

  金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终

  止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

  当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

  (1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易且最

  近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的,应对市场交易价格进行调整,确定公允价值。与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

  (2) 当金融工具不存在活跃市场,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息

  支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

  (3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件,应对估值进

  本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认

  金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

  实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

  损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

  股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

  应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 费用的确认和计量

  本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

  其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线 基金的收益分配政策

  本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

  本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。

  根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:

  (1)对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

  (2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票,根据中国基金业协会中基协发[2017]6 号《关于发布

  (3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种,根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015 年 1 季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外),按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种,按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

  根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通

  知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明

  确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值

  税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:

  (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管

  产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。

  对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府

  债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

  (2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利

  (3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴

  20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)

  的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按

  50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

  (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

  (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的

  2.本基金自 2019 年 2 月 19 日至 2019 年 3 月 21 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金人民

  币 229,908,125.22 元。根据《太平睿盈混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币 39,783.73 元在本基金成立后,折算为 39,783.73 份基金份额,划入基金份额持有人账户。

  3.根据《太平睿盈混合型证券投资基金基金合同》及贵公司分别于 2019 年 4 月 23 日和 2019 年

  6 月 6 日发布的《太平睿盈混合型证券投资基金开放日常申购、赎回等业务的公告》和《太平睿

  盈混合型证券投资基金开放转换业务公告》的相关规定,本基金于 2019 年 3 月 25 日(基金合同生

  效日)至 2019 年 4 月 23 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务和赎回业务自 2019 年 4

  月 24 日起开始办理,转换业务自 2019 年 6 月 10 日起开始办理。

  注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的 25%计入基金资产。

  2. 本基金的转换费用由补差费和转出费两部分构成,基金转换费用由基金持有人承担。

  经本基金的基金管理人太平基金管理有限公司(以下简称“太平基金”)股东会决议通过,并经中国证监会批复核准(证监许可[2019]2864 号),太平基金管理有限公司原股东中原证券股份有

  限公司将所持太平基金 8.5%股权转让给太平资产管理有限公司,太平基金已于 2020 年 2 月 19 日

  太平基金管理有限公司(“太平基金”) 基金管理人、基金销售机构、登记机构

  注:支付基金管理人太平基金的管理人报酬按前一日基金资产净值的 0.60%年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  注:支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:

  注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值 0.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给太平基金,再由太平基金计算并支付给各基金销售机构。A 类基金份额不收取销售服务费。其计算公式为:

  日销售服务费=前一日 C 类基金份额基金资产净值 X 0.50%/ 当年天数。

  7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

  序号 登记日 场内除息日 场外除息日 金份额分红 发放总额 发放总额 分配合计 备注

  序号 登记日 场内除息日 场外除息日 金份额分红 发放总额 发放总额 分配合计 备注

  证券 证券 成功 可流通日 受限 认购 期末估 (单 期末 期末估值总 备注

  注:1、基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

  2、根据《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行行业倡导建议》,本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的,锁定期限为自发行人股票上市之日起 6 个月。

  截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回

  截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回

  购证券款余额 38,004,000.00 元,截至 2020 年 1 月 22 日先后到期。该类交易要求本基金转入质

  押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。

  本基金是一只混合型基金,其预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金,低于股票型基金,属于证券投资基金里中高风险、中高预期收益的品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、货币市场工具、股指期货、权证等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险收益相匹配”的风险收益目标。。

  本基金管理人建立了董事会、经营管理层、风险管理部门、各职能部门在内的多级风险管理组织架构,并明确了相应的风险管理职能。董事会主要负责确定公司风险管理总体目标、制定公司风险管理战略和风险应对策略等事项。经营管理层及其下设的风险控制委员会负责指导、协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作。公司设立独立于业务体系汇报路径的稽核风控部,对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责。公司各业务部门负责具体制定业务相关的风险措施、控制流程、监控指标等并负责具体实施,同时定期对本部门的风险进行评估。

  本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告确定风险损失的限度和相应置信程度,及

  时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险

  信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。

  本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人招商银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

  本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。

  本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

  流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

  针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

  到期且计息(该利息金额不重大)外,本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

  本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理,通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

  本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的

  基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%,本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票,不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受上述比例限制)。

  本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注 7.4.12。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动

  投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。于 2019 年 12 月 31 日,本基金

  本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评

  估与测算,确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。于 2019

  年 12 月 31 日,本基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的账面价值为 494,200,683.53 元,超过

  同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照

  穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

  市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

  利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

  本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的

  本基金投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种比重较大,此外还持有银行存款、结算备付金、存出保证金和卖出回购金融资产等利率敏感性资产,因此存在相应的利率风险。

  注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类

  该利率敏感性分析假定所有期限利率均以相同幅度变动 25 个基点,且除利率之外的其他

  外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。

  其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。

  本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的其他价格风险。

  本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的0%-30%;每个交易日日终在扣除国债期货和股指期货合约需缴纳的交易保证金后,本基金保留的现金或者投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

  公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:

  于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属

  于第一层次的余额为 118,359,251.22 元,属于第二层次的余额为 375,126,139.23 元,无属于第三层次的余额。

  对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输

  入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

  于 2019 年 12 月 31 日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

  不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。

  序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例

  8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)

  注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

  序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%)

  注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

  8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

  8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

  本基金投资的前十名证券的发行主体或其分支机构中,交通银行股份有限公司出现在报告编制日前一年内受到监管部门公开谴责、处罚的情况。本基金对上述主体发行的相关证券的投资决策程序符合相关法律法规及基金合同的要求。

  除上述情形外,本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,或在本报告编制日前一年内受到公开谴责处罚的情况。

  本报告期内,本基金投资的前十名股票中没有出现超出基金合同规定备选股票库的情形。

  注:在同一基金账号同时持有 A 类份额和 C 类份额的情况下,按一户统计持有人户数。

  (1)经太平基金管理有限公司 2018 年第二届董事会第十四次会议审议通过,自 2019 年 7 月 1

  日起岳冲先生担任太平基金管理有限公司副总经理职务。上述事件已按规定向中国证券投资基

  金业协会和中国证券监督管理委员会上海监管局备案,并于 2019 年 7 月 3 日发布了《太平基

  (2)经太平基金管理有限公司第三届董事会 2019 年第一次会议审议通过,自 2019 年 9 月 9

  日起,邱宏斌先生不再担任太平基金管理有限公司总经理职务;副总经理吴东先生自 2019 年 9月 9 日起代任公司总经理。上述事件已按规定向中国证券投资基金业协会和中国证券监督管理

  委员会上海监管局备案,并于 2019 年 9 月 11 日发布了《太平基金管理有限公司关于基金行业

  (3)经太平基金管理有限公司第二届董事会 2019 年第十次会议审议通过,并获上海证监局出

  具的无异议函后,原副总经理岳冲先生自 2019 年 9 月 16 日起转任太平基金管理有限公司督察

  长职务,原督察长王健先生自 2019 年 9 月 16 日起转任太平基金管理有限公司副总经理职务。

  上述事件已按规定向中国证券投资基金业协会和中国证券监督管理委员会上海监管局备案,并

  于 2019 年 9 月 17 日发布了《太平基金管理有限公司关于基金行业高级管理人员变更的公告》。

  自 2019 年 12 月 18 日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经

  本报告期内,本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

  本基金自基金合同生效日起聘请普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金提供审计服务,本报告期内本基金未改聘为其提供审计服务的会计师事务所。本报告期内应支付的审计费用为人民币陆万元整。

  (2)经营行为规范,内控制度健全,最近一年未因发生重大违规行为而受到国家监管部门的处罚。

  (4)研究实力较强,具有专门的研究机构和专职研究人员,能及时、定期、全面地为基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

  根据上述标准进行考察后,由基金管理人的投资决策委员会确定租用券商的交易单元,并由基金管理人与被选择的券商签订协议。

  3 太平睿盈混合型证券投资基金基金合 指定报刊、基金管理人 2019-03-26

  5 太平睿盈混合型证券投资基金开放日 指定报刊、基金管理人 2019-04-23

  6 太平睿盈混合型证券投资基金开放转 指定报刊、基金管理人 2019-06-06

  8 太平基金管理有限公司关于旗下部分 指定报刊、基金管理人 2019-06-21

  9 太平基金管理有限公司关于开展网上 指定报刊、基金管理人 2019-08-03

  10 太平基金管理有限公司关于开展网上 指定报刊、基金管理人 2019-08-06

  12 太平基金管理有限公司关于在网上直 指定报刊、基金管理人 2019-08-14

  14 太平基金管理有限公司关于开展直销 指定报刊、基金管理人 2019-08-29

  18 太平基金管理有限公司关于太平睿盈 指定报刊、基金管理人 2019-11-19

  本基金存在单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况,可能会出现集中赎回或巨额赎 回从而引发基金净值剧烈波动或份额净值尾差风险,甚至引发基金的流动性风险,基金管理人 可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请,基金份额持有人可能无法及时 赎回持有的全部基金份额。

  本基金管理人办公地点(地址:上海市浦东新区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 17 楼 1708

  投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人太平基金管理有限公司;部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。

  郑重声明:天天基金网发布此信息目的在于传播更多信息,与本网站立场无关。天天基金网不保证该信息(包括但不限于文字、视频、音频、数据及图表)全部或者部分内容的准确性、真实性、完整性、有效性、及时性、原创性等。相关信息并未经过本网站证实,不对您构成任何投资决策建议,据此操作,风险自担。数据来源:东方财富Choice数据。

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